Блог о налогах

Исходные данные:

Российская Организация на УСН оказывает консалтинговые услуги заказчику из Белоруссии. После получения предоплаты от Заказчика (в мае), Исполнитель решил открыть представительство в Белоруссии (т. е. перешел на ОСНО) — в июне. Представительство арендует офис в Белоруссии, платит юридической компании за юридические услуги, также в штате есть сотрудники — резиденты республики Беларусь. 

 

Вопросы: 

1) Каковы будут расчеты по НДС и налогу на прибыль у Исполнителя? 

 

2) Какие налоги платит (и платит ли) Белорусское представительство? 

 

3) Налоги с ФОТ с зарплаты Белорусских работников — ставки и куда платить? Какие налоги необходимо удерживать на терр РФ с выплат поставщикам из Белоруссии (аренда, юридические услуги)?

 

В какой срок фирма должна предоставить нам заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налогового органа Республики Беларусь? 

 

Какие документы кроме заявления счета-фактуры, накладной , договора потребуются для подтверждения реализации с 0 ставкой НДС?

 

1. Продажа товара в Казахстан (комплектующие для станков, производство Италия):

а. Какие документы необходимо собрать для возмещения НДС?

б. Какие листы, строки, столбцы заполняются в декларации по НДС: 

    - когда собраны все документы к возмещению? 

    - если документы не собраны или получен отказ в ФНС?

 

2. Продажа товара в Италию (комплектующие для станков, производство Италия):

а. Какие документы необходимо собрать для возмещения НДС?

б. Какие листы, строки, столбцы заполняются в декларации по НДС:

    - когда собраны все документы к возмещению?

    - если документы не собраны или получен отказ в ФНС?